Российские законы

Приказ Министерства финансов Омской области от 24.12.2009 N 47 “О внесении изменений в приказ Министерства финансов Омской области от 3 марта 2009 года N 5 “Об утверждении Инструкции о порядке открытия и ведения лицевых бюджетных счетов получателей средств областного бюджета“

Утратил силу в связи с изданием Приказа Министерства финансов Омской области от 30.03.2010 N 22, распространяющегося на отношения, возникшие с 1 марта 2010 года.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

от 24 декабря 2009 г. N 47

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ

ОМСКОЙ ОБЛАСТИ ОТ 3 МАРТА 2009 ГОДА N 5

“ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ

ЛИЦЕВЫХ БЮДЖЕТНЫХ СЧЕТОВ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ

ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА“

Внести в Инструкцию о порядке открытия и ведения лицевых бюджетных счетов получателей средств областного бюджета (далее - Инструкция), утвержденную приказом Министерства финансов Омской области от 3 марта 2009 года N 5, следующие изменения:

1. Пункт 13 дополнить абзацем пятым следующего содержания:



“На обособленное подразделение получателя бюджетных средств, действующее на основании утвержденного получателем бюджетных средств положения, наделенное имуществом, находящимся в оперативном управлении получателя бюджетных средств, и обязанностью ведения бухгалтерского учета (далее - обособленное подразделение), распространяются, соответственно, положения настоящей Инструкции, регламентирующие вопросы в отношении получателя бюджетных средств.“.

2. Пункт 17 изложить в следующей редакции:

“Представленные документы хранятся в юридическом деле получателя бюджетных средств (далее - юридическое дело) в хронологическом порядке.

В юридическое дело подшиваются следующие документы:

- копии учредительных документов;

- заявления на открытие лицевого бюджетного счета по форме N 001;

- заявления на закрытие лицевого бюджетного счета по форме N 005;

- заявления на переоформление лицевого бюджетного счета по форме N 004;

- карточки с образцами подписей и оттиска печати по форме N 003;

- копии документов о государственной регистрации и присвоении ИНН и КПП;



- заявление на выдачу чековой книжки по форме N 011;

- договор на обслуживание лицевого бюджетного счета по форме N 002;

- документы о переименовании учреждения;

- извещение об открытии лицевого бюджетного счета по форме N 007;

- извещение о закрытии лицевого бюджетного счета по форме N 008;

- акт сверки объемов бюджетных ассигнований и операций по лицевому бюджетному счету получателя по форме N 006;

- акт приемки-передачи кассовых выплат и поступлений, отраженных на лицевом бюджетном счете при реорганизации участников бюджетного процесса (областные средства) (приложение N 15).

Юридические дела получателей бюджетных средств хранятся в операционном отделе.

Получатели бюджетных средств обязаны в 5-дневный срок в письменной форме сообщать Казначейству обо всех изменениях в документах, представленных для открытия лицевого бюджетного счета.“.

3. Пункт 25 изложить в следующей редакции:

“Все первые экземпляры ранее представленных карточек хранятся в юридическом деле. Порядок и сроки хранения вторых экземпляров карточек осуществляются в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.“.

4. Абзац первый пункта 27 изложить в следующей редакции:

“При изменении наименования получателя бюджетных средств, не вызванного его реорганизацией, изменением подведомственности или организационно-правового статуса, получатель бюджетных средств представляет в Казначейство:

- заявление на переоформление лицевого бюджетного счета;

- копию учредительного документа об изменении наименования, заверенную учредителем или нотариально;

- копию документа о государственной регистрации, копию документа налогового органа о присвоении идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) и КПП, заверенные учредителем, органом, осуществившим государственную регистрацию, или нотариально;

- карточки с образцами подписей и оттиска печати по форме N 003, заверенные подписями руководителя вышестоящей организации и оттиском гербовой печати вышестоящей организации или нотариально.“.

5. Пункт 32 дополнить абзацем восьмым следующего содержания:

“Закрытие лицевого бюджетного счета, открытого обособленному подразделению, осуществляется на основании Заявления на закрытие лицевого счета, представленного обособленным подразделением в Министерство одновременно с письмом получателя бюджетных средств, создавшего обособленное подразделение, о решении закрыть данный лицевой счет, оформленное подписями руководителя и главного бухгалтера.“.

6. Второй абзац пункта 41 после слов “указывается полное“ дополнить словами “или сокращенное“.

7. Пункт 61 инструкции изложить в следующей редакции:

“В случае если денежный чек, представленный в банк, не принят им к исполнению, получатель бюджетных средств представляет в операционный отдел:

- не принятый банком денежный чек и второй экземпляр платежного поручения с отметкой операционного отдела;

- новый денежный чек и два экземпляра повторного платежного поручения.

Лицевая сторона не принятого банком денежного чека перечеркивается сотрудником операционного отдела и возвращается получателю бюджетных средств.

В новом денежном чеке сумма и дата должны быть идентичны первоначальному денежному чеку. Контроль за правильностью оформления повторно представленного денежного чека осуществляется в соответствии с настоящей Инструкцией.

При оформлении повторного платежного поручения в назначении платежа указывается новый номер денежного чека, изменение другой информации не допускается.

Проведение процедуры повторного санкционирования оплаты денежных обязательств не требуется. Специалисты Казначейства осуществляют проверку повторного платежного поручения на предмет:

- соответствия указанного нового номера денежного чека предъявленному чеку;

- идентичность остальных полей платежного поручения с санкционированным ранее к оплате платежным поручением.

Первый экземпляр повторного платежного поручения с отметками специалистов Казначейства о санкционировании и подтверждении исполнения денежных обязательств подшивается операционным отделом в папку по соответствующему лицевому счету.

Второй экземпляр повторного платежного поручения возвращается получателю бюджетных средств либо централизованной бухгалтерии вместе с очередной выпиской из лицевого счета.“.

8. Дополнить пунктом 61.1 следующего содержания:

“В случае утери получателем средств бюджета денежного чека в Министерство им предоставляется заявление об аннулировании денежного чека, подписанное руководителем и главным бухгалтером, скрепленное оттиском печати, на основании которого Казначейство оформляет платежное поручение на возврат ранее перечисленной согласно платежному поручению, оформленной на основании утерянного денежного чека суммы со счета N 40116 на счет N 40201.

Данное платежное поручение является основанием для отражения Министерством операций по списанию средств со счета N 40116, а также операции по восстановлению кассовых выплат, ранее произведенных на соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета.“.

9. Пункт 65 изложить в следующей редакции:

“Министерство устанавливает единый лимит остатка наличных денег в кассе получателя средств по лицевому бюджетному счету и лицевому внебюджетному счету в соответствии с Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации от 5 января 1998 года N 14-п, другими нормативными правовыми актами, после согласования сводного лимита остатка кассы в банке (по получателям бюджетных средств 1-го уровня) и отделении УФК (по получателям бюджетных средств 2-го уровня).

Для установления лимита остатка наличных денег в кассе получатели представляют в Министерство расчет в двух экземплярах согласно приложению N 13 “Расчет на установление получателю средств лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу на 20__ год“ и сопроводительное письмо за подписью руководителя, главного бухгалтера и оттиском печати учреждения.

По получателю, не представившему расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе, лимит остатка кассы считается нулевым, а не сданная получателем в учреждения банка денежная наличность - сверхлимитной.“.

10. Пункт 69 изложить в следующей редакции:

“Поступившие на лицевой бюджетный счет суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет получатели бюджетных средств обязаны перечислить платежными поручениями в доход областного бюджета в срок, не позднее пяти рабочих дней со дня отражения их на лицевом бюджетном счете.

Иные зачисленные на текущий бюджетный счет суммы, не относящиеся к средствам областного бюджета, поступившие в адрес получателя бюджетных средств, учитываются как невыясненные поступления и не позднее десяти рабочих дней со дня их зачисления подлежат возврату отправителю платежным поручением или заявкой на возврат Министерства.“.

11. Дополнить пункт 79 абзацем третьим следующего содержания:

“Министерство проводит исправительные операции по проведенным кассовым выплатам на основании письменного обращения получателя бюджетных средств за подписью руководителя, главного бухгалтера с оттиском печати, согласованного со структурным подразделением Министерства, курирующим обратившегося получателя бюджетных средств.“.

12. Пункт 82 изложить в следующей редакции:

“За десять рабочих дней до окончания финансового года получатель бюджетных средств осуществляет сверку операций по движению объемов финансирования, кассовых выплат и остатков средств, учтенных на лицевых бюджетных счетах, с данными бухгалтерского учета получателя бюджетных средств.

Сверка производится путем предоставления операционным отделом получателю бюджетных средств сводной выписки по лицевому бюджетному счету получателя бюджетных средств, сформированной нарастающим итогом с начала года в разрезе кодов бюджетной классификации.

При отсутствии возражений в письменной форме в течение трех рабочих дней с даты вручения указанной сводной выписки по получателю бюджетных средств обороты и остатки, отраженные в сводной выписке по данному лицевому счету, считаются подтвержденными.

В случае обнаружения расхождений по лицевому бюджетному счету по письменному запросу получателя бюджетных средств предоставляется карточка учета получателя бюджетных средств по финансированию и кассовым расходам, сформированная нарастающим итогом с начала года по кодам бюджетной классификации, по которым возникли расхождения.“.

13. В приложениях N 1, 2, 3, 10 к Инструкции цифру “200“ заменить на цифру “20“.

14. Приложение N 4 к Инструкции изложить в новой редакции согласно приложению N 1 к настоящему приказу.

15. Приложение N 5 к Инструкции изложить в новой редакции согласно приложению N 2 к настоящему приказу.

16. Приложение N 6 к Инструкции изложить в новой редакции согласно приложению N 3 к настоящему приказу.

17. Приложение N 7 к Инструкции изложить в новой редакции согласно приложению N 4 к настоящему приказу.

18. Приложение N 8 к Инструкции изложить в новой редакции согласно приложению N 5 к настоящему приказу.

19. Приложение N 9 к Инструкции изложить в новой редакции согласно приложению N 6 к настоящему приказу.

20. Приложение N 11 к Инструкции изложить в новой редакции согласно приложению N 7 к настоящему приказу.

21. Приложение N 13 к Инструкции изложить в новой редакции согласно приложению N 8 к настоящему приказу.

Министр финансов

Омской области

Р.Ф.Фомина

Приложение N 1

к приказу

Министерства финансов

Омской области

от 24 декабря 2009 г. N 47

“Приложение N 4

к Инструкции о порядке открытия

и ведения лицевых счетов получателей

средств областного бюджета,

утвержденной приказом

Министерства финансов Омской области

от 3 марта 2009 г. N 5

Форма N 007

____________________________________

наименование главного распорядителя

бюджетных средств

____________________________________

ИНН, наименование, юридический адрес

____________________________________

получателя бюджетных средств

ИЗВЕЩЕНИЕ ОБ ОТКРЫТИИ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА

Министерство финансов Омской области сообщает, что

___________________________________________________________________________

ИНН, наименование получателя бюджетных средств

с “__“ ___________ 20__ открыт лицевой счет по учету бюджетных средств

___________________________________________________________________________

“Руководитель департамента казначейского

исполнения бюджета“ ___________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)“

Приложение N 2

к приказу

Министерства финансов

Омской области

от 24 декабря 2009 г. N 47

“Приложение N 5

к Инструкции о порядке открытия

и ведения лицевых счетов получателей

средств областного бюджета,

утвержденной приказом

Министерства финансов Омской области

от 3 марта 2009 г. N 5

Форма N 030

Журнал регистрации открытых лицевых счетов

получателей бюджетных средств

----T----------T------T----------------------------T---------T------------¬

¦ ¦ ¦ ¦Получатели бюджетных средств¦ ¦ ¦

¦ N ¦ Дата +------+----------------------------+---------+ Номер ¦

¦п/п¦ открытия ¦ ¦ ¦ Номер ¦юридического¦

¦ ¦ лс ¦ ИНН ¦ Наименование ¦лицевого ¦ дела ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ счета ¦ ¦

+---+----------+------+----------------------------+---------+------------+

¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦

+---+----------+------+----------------------------+---------+------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+----------+------+----------------------------+---------+------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+----------+------+----------------------------+---------+------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+----------+------+----------------------------+---------+------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

L---+----------+------+----------------------------+---------+-------------

Министр финансов ____________________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Руководитель департамента

казначейского исполнения бюджета ____________________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Журнал регистрации закрытых лицевых счетов

получателей бюджетных средств

----T----------T------T----------------------------T---------T------------¬

¦ ¦ ¦ ¦Получатели бюджетных средств¦ ¦ ¦

¦ N ¦ Дата +------+----------------------------+---------+ Номер ¦

¦п/п¦ закрытия ¦ ¦ ¦ Номер ¦юридического¦

¦ ¦ лс ¦ ИНН ¦ Наименование ¦лицевого ¦ дела ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ счета ¦ ¦

+---+----------+------+----------------------------+---------+------------+

¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦

+---+----------+------+----------------------------+---------+------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+----------+------+----------------------------+---------+------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+----------+------+----------------------------+---------+------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+----------+------+----------------------------+---------+------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

L---+----------+------+----------------------------+---------+-------------

Министр финансов ____________________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Руководитель департамента

казначейского исполнения бюджета ____________________________________

(подпись) (расшифровка подписи)“

Приложение N 3

к приказу

Министерства финансов

Омской области

от 24 декабря 2009 г. N 47

“Приложение N 6

к Инструкции о порядке открытия

и ведения лицевых счетов получателей

средств областного бюджета,

утвержденной приказом

Министерства финансов Омской области

от 3 марта 2009 г. N 5

Форма N 004

“Разрешаю переоформить лицевой “Согласовано“

бюджетный счет“ Руководитель департамента

Министр финансов Омской области казначейского исполнения бюджета

Министерства финансов Омской области

_________ _____________________ ____________ ________________________

(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)

“__“ __________________________ “__“ ________________________________

ЗАЯВЛЕНИЕ

-------------------------------¬

на переоформление лицевого ¦ ¦

бюджетного счета N ¦ ¦

L-------------------------------

--------------¬

¦ КОДЫ ¦

+-------------+

Форма по КФД ¦ 0510025 ¦

+-------------+

от “__“ ___________ 20__ г. Дата ¦ ¦

+-------------+

Наименование получателя ¦ ¦

бюджетных средств ________________________ по ППП (РПБС)¦ ¦

+-------------+

ИНН ¦ ¦

+-------------+

КПП ¦ ¦

L--------------

Причина переоформления ________________________________________________

--------------¬

Основание для переоформления ________________________ Номер ¦ ¦

(наименование документа) ¦ ¦

+-------------+

Дата ¦ ¦

L--------------

Прошу изменить наименование получателя и (или) номер лицевого

бюджетного счета

--------------¬

по ППП ¦ ¦

Наименование получателя ____________________________ (РПБС) ¦ ¦

+-------------+

ИНН ¦ ¦

+-------------+

КПП ¦ ¦

L--------------

Руководитель _______________ _________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

М.П.

Главный бухгалтер _______________ _________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

___________________________________________________________________________

Отметка операционного отдела

департамента казначейского исполнения бюджета

Министерства финансов Омской области

------------------------------¬

Номер лицевого бюджетного счета ¦ ¦

L------------------------------

Начальник операционного отдела _______________ _________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

____________________________ _______________ _________________________

(должность исполнителя) (подпись) (расшифровка подписи)

“__“ _________________ 20__ г.“

Приложение N 4

к приказу

Министерства финансов

Омской области

от 24 декабря 2009 г. N 47

“Приложение N 7

к Инструкции о порядке открытия

и ведения лицевых счетов получателей

средств областного бюджета,

утвержденной приказом

Министерства финансов Омской области

от 3 марта 2009 г. N 5

Форма N 005

“Разрешаю закрыть лицевой “Согласовано“

бюджетный счет“ Руководитель департамента

Министр финансов Омской области казначейского исполнения бюджета

Министерства финансов Омской области

_________ _____________________ ____________ ________________________

(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)

“__“ ___________________ “__“ _______________________

ЗАЯВЛЕНИЕ

-------------------------------¬

на закрытие лицевого ¦ ¦

бюджетного счета N ¦ ¦

L-------------------------------

от “__“ _________________ 20__ г.

Наименование получателя бюджетных

средств _________________________________

Главный распорядитель _____________________________________________________

Распорядитель _____________________________________________________________

в связи с _________________________________________________________________

(указать причину)

Приложения: _______________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

Руководитель ________________________ ________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ________________________ ________________________

М.П. (подпись) (расшифровка подписи)

___________________________________________________________________________

Отметка операционного отдела

департамента казначейского исполнения бюджета

Министерства финансов Омской области

о закрытии лицевого бюджетного счета

Начальник операционного отдела __________________ ________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

_______________________ __________________ ________________________

(должность исполнителя) (подпись) (расшифровка подписи)

“__“ _________________ 20__ г.“

Приложение N 5

к приказу

Министерства финансов

Омской области

от 24 декабря 2009 г. N 47

“Приложение N 8

к Инструкции о порядке открытия

и ведения лицевых счетов получателей

средств областного бюджета,

утвержденной приказом

Министерства финансов Омской области

от 3 марта 2009 г. N 5

Форма N 006

АКТ

сверки объемов бюджетных ассигнований и операций

по лицевому бюджетному счету получателя

“__“ _________________ 20__ г.

Министерство финансов Омской области

Наименование финансового органа ___________________________________________

Получатель ________________________________________________________________

Лицевой счет ______________________________________________________________

Иной получатель ___________________________________________________________

Главный распорядитель _____________________________________________________

Распорядитель _____________________________________________________________

Единица измерения: руб. коп.

-------------T------------T-------------T--------------T------------------------T---------------T---------------T---------------¬

¦ Код по БК, ¦ Объем ¦ Открытые ¦ Объем ¦ Кассовые выплаты ¦ Остаток ¦Остаток лимитов¦Остаток объемов¦

¦ СубКЭСР, ¦ бюджетных ¦ лимиты ¦финансирования+----------T-------------+неиспользован- ¦ бюджетных ¦финансирования ¦

¦Мероприятие,¦ассигнований¦ бюджетных ¦ расходов с ¦ с начала ¦ в том числе ¦ных бюджетных ¦ обязательств ¦ <*> ¦

¦Тип средств ¦ на год ¦обязательств ¦ начала года ¦ года, ¦восстановлено¦ ассигнований ¦(гр. 3 - гр. 5)¦(гр. 4 - гр. 5)¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ всего ¦ <*> ¦(гр. 2 - гр. 5)¦ ¦ ¦

+------------+------------+-------------+--------------+----------+-------------+---------------+---------------+---------------+

¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦

+------------+------------+-------------+--------------+----------+-------------+---------------+---------------+---------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+------------+------------+-------------+--------------+----------+-------------+---------------+---------------+---------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+------------+------------+-------------+--------------+----------+-------------+---------------+---------------+---------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+------------+------------+-------------+--------------+----------+-------------+---------------+---------------+---------------+

¦ИТОГО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

L------------+------------+-------------+--------------+----------+-------------+---------------+---------------+----------------

--------------------------------

<*> Указанные графы не заполняются иными получателями средств

областного бюджета.

Руководитель получателя бюджетных средств Руководитель департамента казначейского исполнения бюджета

“__“ __________ 20__ г. ___________ _____________________ Министерства финансов Омской области

(подпись) (расшифровка подписи) “__“ ___________ 20__ г. ___________ _____________________

М.П. (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер получателя бюджетных средств

“__“ __________ 20__ г. ___________ _____________________ Начальник операционного отдела

(подпись) (расшифровка подписи) “__“ ___________ 20__ г. ___________ _____________________

“Согласовано“ (подпись) (расшифровка подписи)

Руководитель главного распорядителя бюджетных средств

“__“ __________ 20__ г. ___________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)

М.П.“

Приложение N 6

к приказу

Министерства финансов

Омской области

от 24 декабря 2009 г. N 47

“Приложение N 9

к Инструкции о порядке открытия

и ведения лицевых счетов получателей

средств областного бюджета,

утвержденной приказом

Министерства финансов Омской области

от 3 марта 2009 г. N 5

Форма N 008

____________________________________

наименование главного распорядителя

бюджетных средств

____________________________________

ИНН, наименование, юридический адрес

____________________________________

получателя бюджетных средств

Извещение

о закрытии лицевого счета

Министерство финансов Омской области сообщает, что

___________________________________________________________________________

ИНН, наименование получателя бюджетных средств

с “__“ ___________ 20__ закрыт лицевой счет по учету бюджетных средств

______________________________________________________________________

Руководитель департамента казначейского

исполнения бюджета ___________ _____________________

(расшифровка подписи)“

Приложение N 7

к приказу

Министерства финансов

Омской области

от 24 декабря 2009 г. N 47

“Приложение N“11

к Инструкции о порядке открытия

и ведения лицевых счетов получателей

средств областного бюджета,

утвержденной приказом

Министерства финансов Омской области

от 3 марта 2009 г. N 5

Форма N 012

Угловой штамп

Регистрационный номер ___________

ДОВЕРЕННОСТЬ

Дана __________________________________________________________________

в том, что ей (ему) поручается получать выписки с прилагаемыми платежными

документами по лицевому бюджетному счету, открытому в Министерстве финансов

Омской области, бланки чековых книжек, оформленные чеки на получение

денежной наличности.

Паспортные данные _____________________ _________________ _________________

(Ф.И.О.) (серия) (номер)

_____________________ _______ г. __________________________________________

(дата выдачи) (место выдачи)

___________________________________________________________________________

(кем выдан)

Прописан по адресу ________________________________________________________

Доверенность действительна по “_______“ ___________________________ 20__ г.

Подпись лица, получившего доверенность _____________________, удостоверяем.

Руководитель

_________________________________

(наименование организации)

___________________________________ _____________ _________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _____________ _________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

М.П.

ОТМЕТКА ДЕПАРТАМЕНТА КАЗНАЧЕЙСКОГО ИСПОЛНЕНИЯ

БЮДЖЕТА МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

Открытый лицевой бюджетный счет N

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

Начальник операционного отдела

“__“ ____________ 20__ г. ________________ ________________________________

(расшифровка подписи)“

Приложение N 8

к приказу

Министерства финансов

Омской области

от 24 декабря 2009 г. N 47

“Приложение N 13

к Инструкции о порядке открытия

и ведения лицевых счетов получателей

средств областного бюджета,

утвержденной приказом

Министерства финансов Омской области

от 3 марта 2009 г. N 5

РАСЧЕТ

на установление получателю средств лимита остатка кассы

и оформление разрешения на расходование наличных

денег из выручки, поступающей в его кассу

на 20__ год

___________________________________________________________________________

наименование (штамп) получателя

___________________________________________________________________________

номера лицевых счетов

Министерство финансов Омской области

___________________________________________________________________________

наименование финансового органа

Налично-денежная выручка за последние 3 месяца <*>

(фактическая) <***> _________ тыс. руб.

Среднедневная выручка <**> _________ тыс. руб.

Среднечасовая выручка <**> _________ тыс. руб.

Выплачено наличными деньгами за последние три месяца

(кроме расходов на заработную плату и выплаты

социального характера) (фактически) <***> _________ тыс. руб.

Среднедневной расход <**> _________ тыс. руб.

Сроки сдачи выручки: ежедневно, на следующий день,

1 раз в _______ дней, при образовании сверхлимитного

остатка (нужное подчеркнуть)

Часы работы предприятия с ____ час. ____ мин. до _____ час. _____ мин.

Время сдачи выручки: в объединенную кассу при предприятии,

инкассаторам, в кассу банка, на почту (нужное

подчеркнуть) _____ час. _____ мин.

Испрашиваемая сумма лимита ______________________________ тыс. руб.

___________________________________________________________________________

(сумма прописью)

Просим разрешить расходование выручки на __________________________________

(указать цель)

--------------------------------

<*> В случае резких изменений в объеме выручки или расхода приводятся

данные за последний месяц.

<**> Сумма выручки (расхода), деленная на число рабочих дней (часов)

предприятия.

<***> Вновь организуемые предприятия показывают ожидаемую сумму выручки

(расхода).

Руководитель _________________ ____________________________

М.П. (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер _________________ ____________________________

(Ф.И.О.)

РЕШЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

Установить лимит остатка кассы в сумме __________________________ тыс. руб.

___________________________________________________________________________

(сумма прописью)

Разрешено расходование выручки на _________________________________________

(указать цель)

Руководитель департамента казначейского

исполнения бюджета _____________ ____________________

(Ф.И.О.)

“__“ __________________ 20__ г.“